Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

Chia sẻ chuyên mục Đề tài Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank hay nhất năm 2023 cho các bạn học viên ngành đang làm khóa luận tham khảo nhé. Với những bạn chuẩn bị làm bài khóa luận tốt nghiệp thì rất khó để có thể tìm hiểu được một đề tài hay, đặc biệt là các bạn học viên đang chuẩn bị bước vào thời gian lựa chọn đề tài làm khóa luận thì với đề tài Khóa luận: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Vietinbank chi nhánh 9 dưới đây chắc hẳn sẽ cho các bạn cái nhìn tổng quát hơn về đề tài này.

LỜI MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài

Hội nhập quốc tế là xu hướng tất yếu của nền kinh tế thế giới. Xu hướng này vừa thúc đẩy hợp tác phát triển, vừa tăng sức ép cạnh trạnh và tăng tính phụ thuộc lẫn nhau giữa các quốc gia. Vì vậy, trong bối cảnh hiện nay, không một quốc gia nào trên thế giới có thể thiếu các hoạt động giao lưu kinh tế quốc tế. Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

Nhận thức rõ tầm quan trọng của hoạt động kinh tế đối ngoại, từ hội nghị Trung ương VI, Đảng và Nhà nước ta đã khởi xướng công cuộc đổi mới, mở cửa nền kinh tế. Bởi vậy trong suốt thời kỳ đổi mới, đặc biệt là trong những năm gần đây, hoạt động thương mại quốc tế luôn đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng tiêu thụ sản phẩm trong nước, thu ngoại tệ về cho đất nước, tạo điều kiện cho việc nhập khẩu (NK) những mặt hàng quan trọng phục vụ nhu cầu đổi mới công nghệ, trang thiết bị, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, thực hiện sự nghiệp Công nghiệp hóa – hiện đại hóa.Trong đó, NK là một hoạt động quan trọng của hoạt động thương mại quốc tế, NK có tác động trực tiếp tới quá trình sản xuất và đời sống của một quốc gia. Đối với một nền kinh tế, hoạt động NK thường nhằm hai mục đích:

• Để bổ sung các hàng hóa mà trong nước không sản xuất được hoặc sản xuất trong nước không đáp ứng đủ nhu cầu.
• Để thay thế những hàng hóa mà sản xuất trong nước sẽ không có lợi bằng NK.

Hoạt động NK nếu được tổ chức tốt, hợp lý với nhu cầu và khả năng sản xuất trong nước sẽ tác động tích cực đến sự phát triển cân đối của nền kinh tế quốc dân, góp phần cân đối trực tiếp ba yếu tố của sản xuất là: công cụ lao động, đối tượng lao động và lao động.

Trong nền kinh tế thị trường ở nước ta hiện nay, hoạt động NK đang ngày càng phát triển và thể hiện vai trò quan trọng đối với sự phát triển của kinh tế đất nước. Tuy nhiên, thị trường quốc tế ngày càng mở rộng thì khó khăn, thách thức đối với các doanh nghiệp nhập khẩu (DNNK) của Việt Nam cũng ngày càng lớn. Sự thiếu hụt về vốn, sự hạn chế về trình độ và kinh nghiệm kinh doanh trong thương mại quốc tế chính là khó khăn lớn nhất của doanh nghiệp Việt Nam khi tham gia vào thị trường toàn cầu. Bên cạnh đó, để đảm bảo quyền lợi của mình, thông thường mỗi bên tham gia vào quan hệ thương mại quốc tế đều yêu cầu đối tác của mình cung cấp sự bảo đảm chắc chắc việc thực hiện hợp đồng hoặc khả năng thanh toán…bởi một tổ chức có uy tín. Vì những lý do đó, các DNNK Việt Nam khi tham gia vào hoạt động thương mại quốc tế cần có sự hỗ trợ về tài chính cũng như uy tín thông qua các hình thức tài trợ nhập khẩu (TTNK).

Thực tế cho thấy, các ngân hàng thương mại (NHTM), với tư cách là một định chế tài chính có ưu thế về vốn và có uy tín lớn trong xã hội, được đánh giá là tổ chức thực hiện hoạt động TTNK tốt nhất và có hiệu quả nhất hiện nay. Ngược lại, đối với NHTM, nghiệp vụ TTNK cũng là một nghiệp vụ quan trọng đem lại một phần doanh thu không nhỏ cho ngân hang (NH).

Cùng với sự phát triển không ngừng của thương mại quốc tế, hoạt động TTNK của các NH trên thế giới ngày càng đa dạng, phong phú, mang lại hiệu quả cao trong việc hỗ trợ các DNNK. Tuy nhiên, ở Việt Nam, các hình thức TTNK chủ yếu vẫn là những hình thức truyền thống, chưa phát huy hết khả năng trong việc tài trợ, giúp đỡ các DNNK.

Xuất phát từ mong muốn nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động TTNK trên cơ sở đánh giá hiệu quả hoạt động tài trợ tại Ngân hàng THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK, em đã lựa chọn đề tài: “GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK CHI NHÁNH 9” làm nội dung nghiên cứu cho khóa luận của mình.

CÓ THỂ BẠN QUAN TÂM ĐẾN DỊCH VỤ: 

===>>> Dịch Vụ Viết Thuê Khóa Luận Tốt Nghiệp

2. Mục đích nghiên cứu

Thứ nhất: Hệ thống hóa những vấn đề lý luận về hoạt động tài trợ nhập khẩu và tổng hợp những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ nhập khẩu của ngân hàng thương mại.

Thứ hai: Phân tích thực trạng hoạt động tài trợ nhập khẩu tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Vietinbank Chi nhánh 9, từ đó rút ra được những thành tựu đạt được, những hạn chế và nguyên nhân.

Thứ ba: Đề xuất hệ thống các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Vietinbank Chi nhánh 9.

3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu các vấn đề có liên quan đến tình hình tài trợ nhập khẩu tại ngân hàng thương mại.

Phạm vi nghiên cứu: Các hình thức tài trợ nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Vietinbank Chi nhánh 9 giai đoạn 2011 – 2013.

4. Phương pháp nghiên cứu

Khóa luận sử dụng kết hợp các phương pháp thống kê kinh tế, phân tích kinh tế, so sánh, tổng hợp,…để nghiên cứu.

5. Kết cấu khóa luận tốt nghiệp

Khóa luận gồm có ba chương:

Chương 1: Cơ sở lí luận về hoạt động tài trợ nhập khẩu tại ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng hoạt động tài trợ nhập khẩu tại Ngân hàng THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK Chi Nhánh 9

Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ nhập khẩu tại Ngân hàng THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK Chi Nhánh 9

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.Khái quát chung về tài trợ nhập khẩu Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

1.1.1.Khái niệm tài trợ nhập khẩu

Nếu như nhà xuất khẩu (NXK) có nhu cầu tài trợ để đẩy mạnh hoạt động bán hàng thì các nhà nhập khẩu (NNK) cũng nảy sinh nhu cầu tài trợ để mua hàng khi khả năng tài chính không đủ để đáp ứng. Vì vậy về phía nhà nhập khẩu cũng hình thành nhu cầu tài trợ trên nhiều mặt:

• Giai đoạn trước khi ký kết hợp đồng: Ở giai đoạn này, các NNK cần có những chi phí thuê các chuyên gia phân tích chính xác nhu cầu của mình để tiến hành đấu thầu một cách phù hợp.
• Giai đoạn sau khi ký kết hợp đồng: Sau khi ký kết hợp đồng, các NNK cần được tài trợ để đặt cọc hay tạm ứng cho NXK. Ngoài ra, nhiều khi NNK còn nhờ NHđứng ra bảo đảm để tìm nguồn tài trợ ở nước ngoài.
• Giai đoạn sản xuất và hoàn thành công trình: Trong giai đoạn này, NNK có thể phải thực hiện những thanh toán giữa chừng cho NXK hay tài trợ cho các công việc ở địa phương để chuẩn bị cho đầu tư.
• Giai đoạn cung ứng và vận chuyển hàng hóa: Tùy theo điều kiện cung ứng hàng hóa có thể nảy sinh nhiều phí tổn về vận chuyển và bảo hiểm đối với các NNK.
• Nhận hàng hóa: Nếu tiến hành cung ứng hàng hóa khi xuất trình chứng từ(có thư tín dụng kèm theo hoặc theo điều kiện D/P) thì thường NNK chỉ có thể nhận được hàng khi đã thanh toán đủ giá trị ghi trên hóa đơn.
• Xử lí tiếp, bán tiếp, tài trợ tiêu thụ: Đối với hàng hóa chủ định bán tiếp thì NNK còn có nhu cầu tài trợ giữa chừng cho khoảng thời gian từ khi nhập hàng về tới khi hàng hóa được tiêu thụ.

Qua việc xem xét nhu cầu tài trợ cho NK ở trên thì có thể khẳng định rằng hoạt động kinh doanh NK có một nhu cầu tài trợ rất lớn. Chính vì vậy, hoạt động TTNK của NHTM ra đời được xem như một đòi hỏi tất yếu của thương mại quốc tế.

Có thể hiểu: “Tài trợ nhập khẩu là tập hợp các biện pháp và hình thức hỗ trợ về mặt tài chính hoặc uy tín hoặc cả hai một cách trực tiếp hoặc gián tiếp cho các doanh nghiệp hoặc các đơn vị kinh tế tham gia vào hoạt động kinh doanh nhập khẩu. Giá trị tài trợ thường ở mức vừa và lớn”.

Về bản chất, hoạt động TTNK là một loại hình tín dụng dựa trên cơ sở “niềm tin”, “uy tín” được cấp bởi ngân hàng. Tuy nhiên NH tham gia tài trợ với một số vốn chiếm tỷ lệ nhất định trong tổng vốn cần thiết cho dự án, thương vụ, phần còn lại phải là vốn của doanh nghiệp.

Về hình thức, TTNK là các khoản NH cho NNK vay với mục đích là thanh toán tiền hàng cho NXK, thanh toán các khoản như: tạm ứng bằng thư, các khoản thanh toán khi giao hàng, các khoản thanh toán sau khi nhận được hóa đơn thương mại, các khoản nợ khi đến hạn trong thương mại quốc tế.

1.1.2.Vai trò của tài trợ nhập khẩu Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

1.1.2.1.Đối với các doanh nghiệp nhập khẩu

Không phải bất kỳ DN nào cũng luôn có nguồn vốn đủ để thực hiện các thương vụ hay dự án kinh doanh có giá trị lớn và cũng không phải DNNKnào khi tham gia đối ngoại trên trường quốc tế lại không vấp phải những khó khăn về mặt uy tín, cạnh tranh. Sự TTNKcủa NHTM như là một giải pháp hữu hiệu nhằm đáp ứng nhu cầu không chỉ về mặt vốn kinh doanh mà cả về mặt niềm tin và uy tín với các đối tác quốc tế.

Tài trợ nhập khẩu giúp cho các doanh nghiệp thực hiện được những thương vụ quan trọng, phức tạp, cần lượng vốn lớn để thanh toán tiền hàng.

Do DN muốn tiết kiệm chi phí vận chuyển và thuận tiện trong việc giao nhận hàng hóa nên thường nhập với số lượng, giá trị lô hàng lớn. Trong trường hợp này, thông thường vốn lưu động của DN không đủ để đáp ứng nhu cầu và phải cần đến nguồn vốn tài trợ của NH để thực hiện các hợp đồng một cách thuận lợi. Bên cạnh đó, TTNKcũng làm tăng hiệu quả của DN trong quá trình thực hiện hợp đồng, vốn tài trợ của NH giúp DN nhập được các lô hàng lớn, giá hạ, đáp ứng kịp thời nhu cầu của thị trường trong nước.

Tạo tính an toàn cho hoạt động nhập khẩu vốn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro cho các doanh nghiệp.

Thông qua các hình thức tài trợ về mặt uy tín như phát hành L/C, bảo lãnh thực hiện hợp đồng,…nhờ đó, các DN sẽ yên tâm thực hiện nghĩa vụ của mình mà không sợ đối tác sẽ vi phạm hợp đồng. Bên cạnh đó, việc bảo đảm về thanh toán sẽ tạo cho DNNK nhiều lợi thế trong đàm phán, thương lượng và ký kết hợp đồng ngoại thương.

Tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển tình hình sản xuất kinh doanh.

Không chỉ tài trợ vốn để các DN thu mua những hàng hóa, nguyên vật liệu đơn thuần mà ngân hàng còn giúp cho các DN có vốn để NK các loại máy móc thiết bị hiện đại, đổi mới trang thiết bị, dây chuyền sản xuất, trên cơ sở đó, tạo điều kiện cho DN tăng năng suất, nâng cao chất lượng hàng hóa, tăng quy mô, hạ giá thành sản phẩm, mở rộng sản xuất kinh doanh, có thể đứng vững trong cơ chế thị trường và tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường trong và ngoài nước.

Thông qua hoạt động TTNK, NH sẽ giúp DN thực hiện thương vụ một cách trôi chảy, thiết lập mối quan hệ với các đối tác tầm cỡ trên thế giới, từ đó nâng cao uy tín của DN trên trường quốc tế.

1.1.2.2. Đối với ngân hàng thương mại

TTNK là một hình thức trong tài trợ thương mại, đối tượng tài trợ là các DNNK trực tiếp hoặc ủy thác, giá trị tài trợ thường ở mức vừa và lớn. Hình thức tài trợ này của ngân hàng sẽ mang lại hiệu quả cao, an toàn, đảm bảo việc sử dụng vốn vay đúng mục đích và thời gian thu hồi vốn nhanh.

Giúp cho các ngân hàng thu hồi vốn nhanh và tránh được các rủi ro thanh toán.

Thời hạn tài trợ là ngắn hạn do gắn liền với thời gian thực hiện thương vụ của NNK, đó là khoản thời gian từ lúc nhận hàng tại địa điểm giao nhận cho đến khi bán hết được hàng và thu tiền về. Do đó, kỳ hạn tài trợ phù hợp với kỳ hạn huy động vốn của NHTM.

Tài trợ nhập khẩu bảo đảm sử dụng vốn đúng mục đích.

Vốn được tài trợ có thể thanh toán thẳng cho bên thứ ba mà không qua bên xin tài trợ như thanh toán tiền hàng NK, nhờ đó NH mới có thể kiểm soát được tình hình sử dụng vốn của DN như thế nào, có đúng mục đích hay không, kịp thời thu hồi vốn khi DN có nguồn thu, tránh được tình trạng xin tài trợ sử dụng vốn sai mục đích và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

Khi ngân hàng TTNK cho DN thì ngân hàng sẽ buộc DNNK tập trung tiền bán hàng vào tài khoản được mở tại NH. Như vậy, nguồn thu để trả các khoản vay được NH quản lý hết sức chặt chẽ, tránh tình trạng DN xoay vốn trong thời gian vốn tạm thời nhàn rỗi. Nhờ vậy, nâng cao tính an toàn cho ngân hàng thông qua việc quản lý các nguồn thanh toán.

Tài trợ nhập khẩu là một mảng dịch vụ mang lại nguồn thu đáng kể từ các khoản phí và lãi cho ngân hàng.

NH có nhiều hình thức TTNK để hỗ trợ DNNK thì tương ứng với mỗi loại đều có nhiều mức lãi suất và phí được áp dụng trong quá trình tài trợ như: lãi suất cho vay thanh toán, lãi suất chiết khấu chứng từ, lãi suất cho vay bắt buộc, phí phát hành L/C…

Giúp ngân hàng thương mại duy trì và mở rộng các mối quan hệ với đối tác nước ngoài.

Thông qua việc tham gia TTNK hay tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) nói chung và các hoạt động kinh doanh đối ngoại khác cũng giúp cho NH duy trì được mối quan hệ với các DN trong nước, mở rộng mối quan hệ với các DN nước ngoài, từ đó gián tiếp tạo cơ hội sinh lợi cho ngân hàng, đồng thời nâng cao chất lượng phục vụ, uy tín và khả năng cạnh tranh của ngân hàng cả trong và ngoài nước.

1.1.2.3. Đối với nền kinh tế Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

TTNK nói riêng và tài trợ XNK nói chung đều góp phần quan trọng trong việc phát triển hoạt động ngoại thương của một quốc gia. Song hành cùng với hoạt động tài trợ xuất khẩu(XK) thì hoạt động TTNK cũng mang lại những hiệu quả kinh tế to lớn không chỉ riêng bản thân DNNK, NHTM mà còn tạo nhiều thuận lợi cho sự phát triển của nền kinh tế quốc dân.

Tài trợ nhập khẩu góp phần giúp cho hoạt động ngoại thương được tiến hành trôi chảy, thuận lợi.

Thông qua các hình thức tài trợ vốn, uy tín của NH cho các DNNK, TTNK giúp tạo dựng cơ sở tài chính và niềm tin giữa các đối tác để các bên hoàn thành nghĩa vụ của mình. Khi hoạt động NK7 được thực hiện thường xuyên, liên tục, đáp ứng nhu cầu trong nước và quốc tế thì sẽ là động lực để tăng tính ổn định của thị trường và tính năng động của nền kinh tế.

Tài trợ nhâp khẩu của ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh, làm động cơ thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Thông qua hoạt động TTNK của NH, các DNNK có khả năng NK các loại thiết bị máy móc hiện đại từ nước ngoài, thay đổi dây chuyền sản xuất công nghệ cao nhằm tăng năng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm, tạo ra sản phẩm ngày càng đa dạng, phong phú về mẫu mã, chủng loại, để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày càng cao của người dân. Sự phát triển của DN nói riêng đã tác động đến sự phát triển của nền kinh tế nói chung. Cũng thông qua tài trợ, các DN có thể NK các mặt hàng tiêu dùng thiết yếu phục vụ cho đời sống sinh hoạt của nhân dân. Rõ ràng sự phát triển của các DN đã mang lại lợi ích cho người tiêu dùng và nhiều thuận lợi cho sự phát triển kinh tế.

Tài trợ nhập khẩu là một trong những công cụ để triển khai có hiệu quả các chiến lược phát triển kinh tế – chính trị – xã hội của quốc gia.

Việc TTNK không chỉ giúp cho các DN có điều kiện phát triển, tăng hiệu quả sản xuất, mở rộng quy mô mà đồng thời cũng góp phần giải quyết vấn đề công ăn việc làm cho người lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, góp phần đáng kể hỗ trợ cho các chương trình, mục tiêu phát triển kinh tế, cân bằng cán cân thanh toán, góp phần mở rộng mối quan hệ với các quốc gia trên thế giới.

1.1.3. Vai trò của ngân hàng thương mại trong hoạt động tài trợ nhập khẩu Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

Ngay từ thế kỷ XII, trong các hội chợ diễn ra thường kỳ tại những địa điểm khác nhau, các NH đầu tiên thường giữ vai trò tổ chức trung gian trao đổi cần thiết, cho phép thực hiện các giao dịch giữa người buôn bán với nhau từ khắp các khu vực

châu Âu bằng các đồng tiền khác nhau. Dần dần các hội chợ không chỉ là trung tâm trao đổi hàng hóa mà còn là nơi thanh toán cho các giao dịch bên trong lẫn bên ngoài hội chợ.

Ngày nay, các NHTM trong nước đóng vai trò quan trọng, thực hiện về mặt kỹ thuật những hoạt động chu chuyểnvới nước ngoài, đảm nhận những rủi ro gắn liền với việc đó, góp phần đáng kể vào việc tài trợ ngoại thương nói chung và TTNK nói riêng.

TTNK là một lĩnh vực kinh doanh mang tính truyền thống của NHTM, ngày nay cũng có nhiều tổ chức phi ngân hàng tham gia vào lĩnh vực này như thị trường chứng khoán, công ty tài chính, quỹ đầu tư phát triển… Tuy nhiên, với khả năng tài chính lớn, có uy tín trong kinh doanh, phạm vi kinh doanh rộng lớn và cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích cho khách hàng, NHTM vẫn duy trì được vị thế là người tài trợ chủ yếu cho hoạt động TTNK, được xem như là “người cộng sự đắc lực” của DNNK.

Hoạt động thương mại quốc tế nói chung và hoạt động NK nói riêng đều cần đến sự hỗ trợ của NH về mặt tài chính và kỹ thuật. Thông qua các hình thức tài trợ, NH đã cung cấp một hệ thống các giải pháp kỹ thuật tài trợ phong phú, hữu hiệu, giải quyết phần lớn những khó khăn về mặt tài chính và uy tín kinh doanh của DN.

Hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp nhập khẩu.

Với nguồn vốn dồi dào và kinh nghiệm lâu năm trong hoạt động TTNK, NHTM có thể cung cấp các khoản tài trợ về tài chính cho các DNNK với thủ tục đơn giản, nhanh chóng. Nếu DN là khách hàng lâu năm, thân quen, đã tạo được sự tin tưởng với NH thì DN sẽ dễ dàng hơn trong việc xin được tài trợ của NH, thậm chí là bỏ qua các khoản ký quỹ, cầm cố, thế chấp tài sản.

Giúp nâng cao uy tín, khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp nhập khẩu.

Trong giao thương quốc tế, ngoài nguồn vốn thì chữ“Tín” cũng là một yếu tố không kém phần quan trọng. Thương mại quốc tế, hay cụ thể là hoạt động NK luôn tiềm ẩn những rủi ro đối với các DN do sự thiếu hiểu biết về đối tác, khoảng cách về địa lý, bất đồng ngôn ngữ, luật pháp, phong tục tập quán,… nhất là khi các DNNK Việt Nam kinh nghiệm còn non kém trong kinh doanh quốc tế. Vậy nên, NHTM với vai trò hỗ trợ, giúp đỡ về vốn, về kỹ thuật cũng như uy tín trong các thương vụ buôn bán quốc tế luôn là sự lựa chọn hàng đầu của các DNNK. Hơn nữa, các NH còn có quan hệ đại lý rộng khắp và để thu hút thêm nhiều khách hàng, các NH có thể hợp tác với nhau cung cấp thêm nhiều dịch vụ tài trợ chữ Tín như phát hành L/C, xác nhận L/C, bảo lãnh thực hiện hợp đồng,….Sự tài trợ về chữ Tín của NH không những giúp cho DN giành được hợp đồng mà còn tạo cho DN nhiều lợi thế trong việc thương lượng, đàm phán các điều khoản trong hợp đồng.

Tư vấn chuyên môn cho DNNK khi tham gia giao thương quốc tế.

Dựa vào mạng lưới chi nhánh rộng khắp, cơ sở vật chất, kỹ thuật hiện đại và kinh nghiệm dồi dào trong lĩnh vực kinh doanh đối ngoại, NH có thể dễ dàng thu thập, nắm bắt thông tin, từ đó đưa ra những lời khuyên hữu ích cho DN ngay từ khi ký kết hợp đồng ngoại thương, phát hành L/C hay hình thức tài trợ phù hợp với tình hình kinh doanh của doanh nghiệp để giảm thiểu các rủi ro trong thương vụ NK cho DN cũng như bản thân NH.

Ngoài ra, NHTM còn cung cấp các nghiệp vụ phái sinh như Swap, Option, Future, Forward,… để giúp DN xử lý các khoản ngoại tệ cần thiết trong quá trình thực hiện thương vụ, đồng thời giảm thiểu rủi ro tỷ giá cho DN, giúp DN bảo toàn được lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.

Có thể nhận thấy vai trò của NHTM trong hoạt động TTNK là khó có thể bị thay thế bởi một tổ chức khác. Những dịch vụ tiện ích của NH không chỉ giúp cho DN thực hiện các thương vụ thành công mà còn giúp nâng cao uy tín, khả năng cạnh tranh của các DNNK nói riêng và của nền kinh tế nói chung khi tham gia vào hoạt động giao thương quốc tế.

1.2. Các hình thức tài trợ nhập khẩu của ngân hàng thương mại Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

1.2.1.Tài trợ phát hành L/C

Thư tín dụng (L/C: Letter Of Credit) được định nghĩa như một bức thư, do một NH lập ra, trên cơ sở yêu cầu của khách hàng là NNK, trong đó NH này cam kết trả một số tiền nhất định, trong thời gian nhất định cho NXK nếu bên XK xuất trình được bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những điều khoản đã được quy định trong L/C.Khi NH đồng ý mở L/C cho NNK, có nghĩa là NH cam kết thanh toán cho người hưởng lợi nếu bộ chừng từ phù hợp với quy định của L/C. Việc mở L/C đã thể hiện sự tài trợ về mặt chữ tín của NH cho NNK. Đồng thời NH sẽ gánh chịu rủi ro nếu như NNK không có khả năng thanh toán bởi NH vẫn phải thanh toán cho bên XK theo đúng quy định của L/C, điều này có nghĩa là NH cấp tín dụng cho NNK.

Như vậy, trách nhiệm của NH trong việc phát hành L/C trong hình thực tài trợ này là rất lớn, do đó NH luôn yêu cầu một mức ký quỹ nhất định (có thể là từ 0-100%) được xác định trên cơ sở uy tín của khách hàng, loại L/C, loại hàng hóa nhập…khi NH yêu cầu khách hàng ký quỹ 100% tức là NH chỉ tài trợ về mặt chữTín cho khách hàng đó. Ngược lại, nếu tỷ lệ ký quỹ là dưới 100% thì NH đã tài trợ cho khách hàng cả về mặt tài chính lẫn uy tín.

Bên cạnh việc cho phép tỷ lệ ký quỹ dưới 100% thì NH còn có các biện pháp tài trợ tài chính cho NNK trong nghiệp vụ mở L/C này:

Tài trợ bằng hạn mức tín dụng chứng từ NH căn cứ vào kế hoạch NK của khách hàng để cấp cho khách hàng mức tín dụng và cho phép khách hàng mở L/C (thường là L/C trả ngay) trong khuôn khổ hạn mức đó. Loại hình đảm bảo tín dụng thường áp dụng là chính lô hàng NK, hoặc là một mức ký quỹ nhất định theo hạn mức đã được duyệt hoặc theo giá trị của L/C phát hành.

Cho vay ký quỹ

Nhu cầu vay ký quỹ phát sinh do rủi ro của thương vụ quá cao, NH sẽ yêu cầu khách hàng ký quỹ với giá trị lớn. Điều này gây trở ngại cho DN trong quá trình thực hiện thương vụ hoặc vay vốn nước ngoài, vì tiền ký quỹ là món tiền bị phong toả, DN không được sử dụng trong suốt thời gian được NH bảo lãnh làm cho vốn lưu động của DN bị thu hẹp. Khi đó, căn cứ trên uy tín của khách hàng, hiệu quả của thương vụ hoặc trên tài sản đảm bảo, NH có thể xét cho vay ký quỹ. Hình thức này vừa giải quyết khó khăn về vốn lưu động cho DN, tăng tính an toàn và mang lại hiệu quả cho NH, vừa đảm bảo tuân thủ những quy định pháp lý của NH về ký quỹ bảo lãnh.

Tài trợ bằng các L/C đặc biệt Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

Tài trợ bằng L/C tuần hoàn (Revolving L/C): đây là loại L/C không thể hủy ngang mà sau khi sử dụng hết giá trị của nó hoặc đã hết thời gian hiệu lực thì nó lại tự động có giá trị như cũ và được sử dụng một cách tuần hoàn trong một thời hạn nhất định cho đến khi tổng giá trị hợp đồng được thực hiện.

Thư tín dụng tuần hoàn theo 3 cách:

• Tuần hoàn tự động: L/C sẽ tự động có giá trị như cũ mà không cần NH phát hành L/C thông báo cho NXK biết.
• Tuần hoàn bán tự động: sau khi L/C trước sử dụng xong hoặc hết hiệu lực, nếu sau một vài ngày mà NH mở L/C không có ý kiến gì về L/C kế tiếp và thông báo cho người hưởng lợi L/C thì nó lại tự động có giá trị như cũ.
• Tuần hoàn hạn chế: trong trường hợp này, chỉ khi nào NH mở L/C thông báo cho NXK biết thì L/C kế tiếp mới có giá trị hiệu lực.

L/C tuần hoàn được sử dụng trong trường hợp hai bên mua bán những mặt hàng có giá trị, có quan hệ cung cấp hàng hóa hay dịch vụ thường xuyên, giao nhiều lần trong năm với số lượng đều đặn. Loại L/C này được mở ra nhằm tạo thuận lợi cho NNK trong khâu thanh toán, tránh được tình trạng ứ đọng vốn và giúp cho NNK không bị tính phí vì mở L/C nhiều lần.

Tài trợ bằng L/C dự phòng (Standby L/C): trong trường hợp NXK đã nhận được L/C, tiền đặt cọc và tiền ứng trước, nhưng không có khả năng giao hàng hoặc không hoàn thành nghĩa vụ giao hàng như đã quy định trong L/C, đòi hỏi NH phục vụ NXK phải phát hành một L/C trong đó cam kết với NNK là sẽ hoàn trả lại số tiền đặt cọc, tiền ứng trước và chi phí mở L/C cho NNK. Như vậy, L/C dự phòng mở ra để đảm bảo quyền lợi cho NNK và tránh được rủi ro khi NXK không hoàn thành nghĩa vụ như đã nêu ra trong L/C.

1.2.2. Cho vay thanh toán hàng nhập (hoặc tài trợ thanh toán bộ chứng từ giao hàng)

Trong hình thức này, NH cần phải xem xét và phân tích kế hoạch cũng như phương án của khách hàng: hiệu quả sử dụng vốn vay, khả năng tài chính, khả năng tài trợ, tài sản thế chấp… để quyết định mức tài trợ cho NNK. Do đó, khách hàng cần phải lập phương án sản xuất kinh doanh mang tính khả thi cho lô hàng nhập về để phục vụ sản xuất kinh doanh, đồng thời lên kế hoạch tài chính nhằm xác định khả năng thanh toán để đến thời điểm thanh toán dự kiến có thể xác định khoản thiếu hụt cần NH tài trợ. Tất cả các công đoạn này phải được thực hiện trước khi bộ chứng từ của bên XK về đến NH đứng ra tài trợ. Trường hợp bộ chứng từ về đến rồi mới xin NH tài trợ thì khả năng bị NH từ chối là rất lớn vì NH ít có thời gian xem xét bộ chứng từ cũng như xem xét khả năng hoàn vốn của khách hàng cho khoản tiền mà NH tài trợ.

Bên cạnh đó còn có một vài biện pháp tài trợ phát sinh nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn nhập khẩu của DN:

Cho vay bắt buộc

Nhu cầu vay bắt buộc phát sinh khi NNK không thanh toán hoặc không tập trung đủ tiền để thanh toán bộ chứng từ giao hàng. NH khi đó sẽ cho vay trên giá trị tiền hàng còn thiếu để thanh toán đúng hạn cho NH bên NXK.

Vay bắt buộc, NNK phải chịu một lãi suất tương ứng với lãi suất vay quá hạn theo quy định của NH, vì tính chất của món vay bắt buộc là nợ quá hạn; thời gian vay bắt buộc không quá 30 ngày kể từ ngày NH trả ngay. Nhưng khi vay bắt buộc thì khách hàng phải chịu áp lực rất lớn từ việc thanh toán nợ cho NH.

Cho vay trong khuôn khổ phương thức nhờ thu kèm chứng từ

Tài trợ của NH trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ thể hiện như sau: NH tiếp nhận chứng từ từ NH nước ngoài, xuất trình hối phiếu đòi tiền người NK. Nếu NNK không đủ khả năng thanh toán thì sẽ cần đến sự tài trợ của NH cho vay thanh toán hàng NK.

1.2.3. Bảo lãnh cho hoạt động nhập khẩu Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

Trong mua bán quốc tế, rủi ro là một yếu tố luôn luôn xuất hiện trong các thương vụ khác nhau (rủi ro thanh toán, rủi ro không thực hiện hợp đồng). Bảo lãnh phát sinh từ nhu cầu hạn chế rủi ro đó.

Theo yêu cầu của khách hàng, NH phát hành một văn bản cam kết với một bên thứ ba do khách hàng chỉ định (bên thụ hưởng bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên thụ hưởng bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả số tiền đã được NH trả thay.

Nhu cầu bảo lãnh đối với NNK phát sinh một số các loại bảo lãnh như sau:

Phát hành bảo lãnh thanh toán

Khi người mua không thực hiện đúng nghĩa vụ thanh toán cho người bán thì bên bảo lãnh (NH nhận bảo lãnh) sẽ phải có nghĩa vụ thanh toán tiền cho người bán.

Bảo lãnh thanh toán được sử dụng khi người bán không nắm rõ thông tin tài chính cũng như không tin tưởng vào khả năng thanh toán của phía đối tác nên yêu cầu phía người mua phải có một NH đứng ra bảo lãnh để đảm bảo khả năng thanh toán của người mua.

Bảo lãnh bằng cách phát hành L/C trả chậm

Đây là hình thức được áp dụng phổ biến nhất ở nước ta trong thời gian vừa qua, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong dư nợ bảo lãnh tại các NHTM. Đối với các DN Việt Nam, đây là hình thức vay vốn, tranh thủ vốn nước ngoài đơn giản và dễ được chấp nhận bằng cách mua chịu hàng hóa, phù hợp với tình trạng thiếu vốn của DN.

Việc NH mở L/C trả chậm NK thì phải tuân thủ một số quy định như: hàng hóa phải phù hợp với chính sách XNK hàng năm của Nhà nước liên quan đến vay và trả nợ nước ngoài, số dư L/C trả chậm ngắn hạn (dưới 1 năm và phải nằm trong hạn mức), NH phải duy trì tỷ lệ tối đa là 3 lần giữa số dư cho vay và bảo lãnh vay ngắn hạn nước ngoài trên vốn tự có của NH và NH không có nợ quá hạn phát sinh từ việc mở L/C trả chậm.

Bảo lãnh nhận hàng

Trên thực tế có nhiều trường hợp tàu chở hàng đến trước khi NH nhận được bộ chứng từ. Điều đó có nghĩa là người mua chưa có vận đơn để nhận hàng hóa. Hàng hóa để ở cảng một thời gian dài có thể bị giảm chất lượng, đồng thời phải chịu phí lưu kho bãi rất lớn. Trong trường hợp này, để tránh các rủi ro, người mua yêu cầu NH phục vụ mình phát hành một cam kết (thay cho vận đơn) gọi là bảo lãnh nhận hàng. NNK sẽ xuất trình bảo lãnh nhận hàng cho công ty vận tải để tới cảng nhận hàng. Đến khi vận đơn về đến NH thì NH sẽ giao vận đơn cho bên vận tải để giải phóng bảo lãnh nhận hàng. Thực hiện bảo lãnh nhận hàng có thể mang lại rủi ro cho NH, do đó trong bảo lãnh nhận hàng, NH sẽ nêu rõ thời hạn hiệu lực của bảo lãnh sẽ hết hạn sau bao nhiêu ngày kể từ ngày nhận hàng hoặc kể từ ngày NNK có bộ chứng từ trong tay.

Ngoài ra, thì chấp nhận hối phiếu cũng được xem như là một loại hình bảo lãnh, tài trợ chữ tín cho NNK. Hình thức này phát sinh do bên XK thiếu tin tưởng vào khả năng thanh toán của bên NK nên yêu cầu bên NK phải có một NH đứng ra chấp nhận trả tiền hối phiếu do bên XK ký phát. Việc NH ký chấp nhận hối phiếu là một dạng thỏa thuận bảo lãnh uy tín thanh toán cho NNK, nhờ vậy mà NNK sẽ được nhận bộ chứng từ để nhận hàng hóa.

Thực chất của hình thức ký chấp nhận hối phiếu là NH sẽ cấp cho NNK một khoản tín dụng và khoản vay này chỉ là hình thức đảm bảo về mặt tài chính, thực chất NH chưa phải xuất tiền thực cho người vay. Tuy nhiên, khi đến hạn thanh toán mà NNK không đủ khả năng chi trả thì NH phải trả nợ thay.

1.2.4. Các hình thức tài trợ khác Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

Ký hậu vận đơn

Đây là dịch vụ thực hiện theo yêu cầu của NNK, NH ký vận đơn gốc do NNK nhận trực tiếp để DN có thể nhận hàng trước khi nhận chứng từ qua ngân hàng. Hình thức này giúp DN nhận được hàng ngay khi hàng hóa về đến mà bộ chứng từ vẫn chưa tới NH, tránh chi phí lưu kho bãi, giảm chất lượng hàng.

Để được ký hậu vận đơn thì khách hàng phải có thư yêu cầu ký hậu vận dơn (theo mẫu) kèm 01 bản gốc vận đơn và 01 bản sao hóa đơn.

Tài trợ nhập khẩu trọn gói

Thông thường các DN tiếp cận NH với mục đích vay vốn, sử dụng dịch vụ thanh toán, tìm sự hỗ trợ từ thư bảo lãnh tín dụng…Sau đó quy trình nhập khẩu tiếp tục với những rắc rối về quy trình vận tải, bảo hiểm, kho bãi. Quá trình này vừa mất nhiều thời gian, nhân lực và chi phí phát sinh. Tài trợ trọn gói là sự cấu thành của nhiều sản phẩm riêng lẻ hiện có, gồm dịch vụ phát hành và thanh toán L/C, tài trợ vốn và cung ứng ngoại hối thanh toán L/C, quản trị rủi ro ngoại hối bằng các công cụ phái sinh,dịch vụ tư vấn ngoại thương, ngoại hối và thanh toán quốc tế, dịch vụ quản lý hàng tại kho. Hình thức này được bổ trợ thêm dịch vụ vận tải và bảo hiểm.

Lợi ích là các DN tiết kiệm được lượng thời gian đáng kể, tính toán được tổng chi phí, giúp định hình được hiệu quả kế hoạch. DN không cần phải lo lắng các bước tiếp theo của giao dịch, mọi dịch vụ sẽ được ngân hàng tiến hành tuần tự.

1.3. Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ nhập khẩu của ngân hàng thương mại

Hoạt động tài trợ XNK mà cụ thể là hoạt động TTNK là hoạt động kinh doanh buôn bán ở phạm vi quốc tế. Do đó, việc mua bán ở đây có những nét riêng phức tạp hơn nhiều so với mua bán trong nước bởi hoạt động NK chịu sự chi phối của nhiều yếu tố nên hoạt động này dễ đem lại kết quả bất thường, dễ gặp nhiều rủi ro, gây ra thiệt hại không chỉ cho bên NK mà còn cả các đối tác tham gia vào thương vụ. Chính vì vậy, NH trước khi quyết định tài trợ cho khách hàng thì phải lường trước những nhân tố ảnh hưởng và rủi ro có thể xảy ra. Căn cứ vào khả năng kiểm soát của NH đối với những nhân tố này, có thể chia thành:

1.3.1. Nhân tố khách quan

1.3.1.1. Các nhân tố nước ngoài Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

DN kinh doanh NK không chỉ có mối quan hệ kinh doanh với các bạn hàng trong nước mà chủ yếu là bạn hàng nước ngoài. Trong mối quan hệ đó, khoảng cách về địa lý, sự khác biệt về ngôn ngữ, luật pháp và tập quán thanh toán… gây ra rất nhiều khó khăn cho mỗi bên và do đó tác động đến khả năng thu hồi vốn của NH.

Sự khác biệt về đồng tiền

Mỗi quốc gia sử dụng một đồng tiền thanh toán khác nhau. Trong trường hợp tỷ giá ổn định thì việc lựa chọn đồng tiền nào để thanh toán không quan trọng, nhưng trên thực tế tỷ giá luôn thay đổi.Từ đó kéo theo những ảnh hưởng rất lớn tới kết quả kinh doanh mà DN khó có thể lường trước được. Như vậy, vấn đề đặt ra đối với mỗi NH khi ký hợp đồng với khách hàng NK là phải lường trước những biến động tỷ giá để lựa chọn đồng tiền cho vay một cách tối ưu.

Mặt khác việc thanh toán hàng NK cũng phải theo quy chế quản lý của từng quốc gia. Do đó, NH khi thực hiện tài trợ không những phải nắm rõ chế độ quản lý ngoại hối của nước mình mà còn phải nắm rõ quy chế của nước đối tác.

Sự khác biệt về luật pháp

Mỗi quốc gia có chính sách riêng để hỗ trợ NK thông qua các công cụ như: hạn ngạch, thuế suất, cơ chế quản lý ngoại hối… sự khác biệt về luật pháp giữa các quốc gia cũng gây ra không ít khó khác cho các DN và cả NH.

Sự khác biệt về khoảng cách địa lý Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

Khoảng cách về địa lý làm phát sinh một số vấn đề như thời điểm và phương thức thanh toán. Việc xác định thời điểm và phương thức thanh toán ảnh hưởng trực tiếp tới quyền lợi của mỗi bên, do đó vấn đề này cần được quy định rõ trong hợp đồng. Căn cứ vào đó, NH phải xác định rõ thời điểm và phương thức thanh toán sao cho vẫn thỏa mãn nhu cầu thanh toán của khách hàng nhưng vẫn đảm bảo hiệu quả tín dụng.

Sự khác biệt về địa lý làm hạn chế việc các DN cũng như NH thu thập thông tin của phía đối tác, điều này đem lại nhiều rủi ro cho DN và NH trong việc thu hồi vốn.

1.3.1.2. Các nhân tố trong nước

Môi trường pháp lý

Hoạt động của NH nói chung và hoạt động TTNK nói riêng đều chịu sự ảnh hưởng trực tiếp của các yếu tố môi trường pháp lý. Các NHTM phải dựa vào các quy định của pháp luật, trên cơ sở đó mới cung cấp dịch vụ cho khách hàng. Vì vậy, những thay đổi trong chính sách XNK của Nhà nước cũng như của NH ít nhiều cũng tác động tới hoạt động tài trợ NK của bản thân NH. Trong đó, quy định về tỷ lệ cho vay của NH đối với một khách hàng, tài sản đảm bảo cho khoản vay, chinh sách hỗ trợ XNK của Chính phủ về thuế quan, về bảo hiểm tín dụng… tác động trực tiếp đến hình thức cấp vốn, số vốn cung cấp, quy mô, định hướng tài trợ XNK nói chung và NK nói riêng của từng NH.

Chính vì vậy, hoạt động tài trợ của NH chỉ có hiệu quả khi có môi trường pháp lý ổn định, đồng bộ và nhất quán. Một nền kinh tế mà có các cơ chế, quy định pháp luật thay đổi thường xuyên, không đồng bộ, còn nhiều chồng chéo và mâu thuẫn thì sẽ không thể có hoạt động tài trợ XNK phát triển.

Yếu tố khách hàng

Các DNNK được xem là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động TTNK của NH. Nếu DN có tình hình kinh doanh tốt, làm ăn có hiệu quả, uy tín cao, tình hình tài chính tốt thì chắc chắn NH sẽ sẵn sàng tài trợ khi DN có nhu cầu. Ngược lại, nếu DN hoạt động kinh doanh kém, tình hình tài chính không lành mạnh thì sẽ chỉ được NH tài trợ một phần nhỏ hoăc là không tài trợ vì rủi ro cao.

Qua những nhận định về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài chính của DN thì NH có thể đánh giá được khả năng thanh toán của khách hàng khi đến hạn, giảm thiểu rủi ro trong thu hồi vốn.

Cạnh tranh trên thị trường ngân hàng

Cùng hoạt động trên thị trường tiền tệ thì còn có các NH và các tổ chức khác cùng cạnh tranh để thu hút khách hàng. Vì vậy các chính sách, đặc biệt là các chính sách của đối thủ cạnh tranh đều có ảnh hưởng tới NH. Khi đối thủ tung ra một sản phẩm mới hay chỉ là một sự cải tiến, thay đổi một đặc điểm nhỏ của sản phẩm nhằm gia tăng tiện ích, tính hấp dẫn của sản phẩm hay chính sách ưu đãi đối với các DN (nhất là các DN nhập khẩu máy móc thiết bị, đổi mới công nghệ) thì đều ảnh hưởng tới hoạt động TTNK của NH. Do đó, các NH phải luôn nắm bắt tình hình để có những thay đổi phù hợp với thực tiễn, tính cạnh tranh trên thị trường nhằm nâng cao uy tín, tăng thị phần, tạo sự khác biệt với các sản phẩm khác trên thị trường để thu hút khách hàng về với mình.

1.3.2. Nhân tố chủ quan Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

Khác với các nhân tố ảnh hưởng bên ngoài, các yếu tố bên trong NH như chính sách kinh doanh đối ngoại, nguồn vốn, nguồn nhân lực, tổ chức bộ máy, trình độ công nghê,… là các yếu tố mà NH có thể chủ động theo ý muốn chủ quan và phù hợp với các yếu tố môi trường bên ngoài.

Chính sách ngân hàng về tài trợ nhập khẩu

Để nâng cao hiệu quả hoạt động TTNK tại NHTM thì các NH thực thi một số chính sách đối ngoại như: thắt chặt mối quan hệ đại lý với các NH ở nước ngoài, tăng cường xây dựng các mối quan hệ mới để thực hiện những nghiệp vụ có liên quan một cách nhanh chóng và thuận tiện nhất cho khách hàng trong nước cũng như khách hàng nước ngoài. Nếu NH được lựa chọn là NH phát hành L/C và thực hiện tốt các nghiệp vụ thì danh tiếng và uy tín của NH sẽ được nâng cao trên trường quốc tế. Đây cũng là cơ hội tốt để NH hội nhập với nền tài chính tiền tệ quốc tế trong nền kinh tế mở.

Bên cạnh đó, các chính sách khuyến khích, tài trợ cho các DNNK như giảm lãi suất cho vay, trọn gói các dịch vụ với chi phí thấp,… thực sự là động lực cho các DN, nhất là các DN vừa và nhỏ tham gia vào hoạt động NK, đáp ứng nhu cầu về vốn cho DN trong thời buổi kinh tế khó khăn. Từ đó thu hút được khách hàng đến với NH ngày càng nhiều. Đồng hành với chiến lược mở rộng quy mô kinh doanh như vậy thì phải có một chiến lược mở rộng quy mô vốn.

Yếu tố về vốn ảnh hưởng rất lớn tới hiệu quả của hoạt động tài trợ NK. Nếu NH huy động được nhiều vốn từ khách hàng thì sẽ có nguồn vốn lớn để cho khách hàng vay khi cần thiết, đặc biệt là trong hoạt động tài trợ XNK nói chung thì rất cần nguồn vốn lớn. NH nào có quy mô vốn càng lớn thì sẽ rất thuận lợi trong việc mở rộng hoạt động, nâng cao vị thế, khả năng ứng dụng công nghệ hiện đại vào nghiệp vụ cũng như cung cấp sản phẩm mới, chất lượng cao cho khách hàng. Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank

Trình độ quản lý, năng lực chuyên môn của các cán bộ công nhân viên ngân hàng

Đội ngũ cán bộ nhân viên NH là lực lượng trực tiếp tiếp xúc với khách hàng và cung ứng dịch vụ, các sản phẩm NH. Do đó, các cán bộ ngân hàng có trình độ nghiệp vụ, tâm huyết với công việc, hiểu biết về các nghiệp vụ ngoại thương, luật pháp cũng như thông lệ quốc tế, có trình độ ngoại ngữ tốt, có khả năng tư vấn khách hàng thực hiện các thương vụ… sẽ là một ưu điểm quan trọng giúp các NH nâng cao hiệu quả của hoạt động TTNK.

Công nghệ ngân hàng

Trong xu thế hội nhập hiện nay, công nghệ đóng vai trò rất quan trọng, đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng. Một NH được đầu tư những công nghệ hiện đại, phù hợp sẽ giúp cho quá trình xử lý thông tin nhanh chóng và quản lý thông tin của khách hàng được đảm bảo. Đồng thời quá trình thanh toán giữa NH với khách hàng của NH và các NH khác kể cả trong và ngoài nước sẽ được thực hiện nhanh chóng, dễ dàng hơn, hạn chế chi phí giao dịch và rủi ro cho NH trong hoạt động kinh doanh.

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Trong chương 1, khóa luận đã trình bày ba nội dung cơ bản sau:

Một là, khái quát chung về tài trợ nhập khẩu, nhu cầu bức thiết cần đến sự tài trợ về vốn lẫn uy tín từ ngân hàng của các doanh nghiệp nhập khẩu khi tham gia vào hoạt động nhập khẩu.

Hoạt động tài trợ nhập khẩu đóng vai trò quan trọng trong giao thương quốc tế, tác động tích cực, mang lại những lợi ích to lớn không chỉ cho doanh nghiệp nhập khẩu như đủ vốn để nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ, mở rộng sản xuất, đáp ứng được nhu cầu của người tiêu dùng trong nước mà từ đó còn tác động lớn tới nền kinh tế. Hoạt động tài trợ nhập khẩu góp phần giúp cho việc giao thương quốc tế được diễn ra trôi chảy, mở rộng cơ hội hội nhập với nền kinh tế thế giới, giải quyết được nhiều vấn đề trọng tâm của đất nước như công ăn việc làm cho người lao động, chính sách cân bằng cán cân thương mại, phát triển kinh tế theo xu hướng kinh tế thị trường, đẩy nhanh tiến độ công nghiệp hóa – hiện đại hóa của đất nước ta hiện nay.

Bên cạnh đó, bản thân ngân hàng khi tham gia vào hoạt động tài trợ nhập khẩu cũng nhận được nhiều lợi ích đáng kể như thu nhập của ngân hàng từ lãi suất, phí thực hiện các dịch vụ chiếm tỷ trọng không hề nhỏ trong tổng doanh thu của ngân hàng. Thông qua hoạt động tài trợ nhập khẩu, ngân hàng không chỉ giúp đỡ cho các doanh nghiệp về tài chính và uy tín mà còn mở ra cơ hội tiếp cận và hội nhập với nền tài chính thế giới, giúp duy trì và mở rộng quan hệ với các đại lýnước ngoài, nâng cao tầm vóc của ngân hàng trên trường quốc tế. Đồng thời, nhấn mạnh vai trò chủ chốt của ngân hàng trong hoạt động tài trợ nhập khẩu cho các doanh nghiệp trong tình hình thị trường tài chính có khá nhiều các tổ chức khác cũng tham gia vào lĩnh vực này.

Hai là, khóa luận đưa ra những hình thức tài trợ nhập khẩu chủ yếu được các ngân hàng thương mại sử dụng hiện nay. Các hình thức đó là:

• Tài trợ phát hành L/C: Được xem như một hình thức tài trợ về mặt chữ tín cho doanh nghiệp nhập khẩu khi ngân hàng chấp nhận mở L/C cho doanh nghiệp.
• Cho vay thanh toán hàng nhập: Không phải doanh nghiệp nào cũng có đủ vốn để tự nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ và thanh toán ngay với đối tác. Hình thức cho vay thanh toán là một loại hình tài trợ về mặt tài chính của ngân hàng dành cho doanh nghiệp, đáp ứng nhu cầu về vốn để thực hiện các thương vụ.
• Bảo lãnh cho hoạt động nhập khẩu: ngân hàng của bên nhập khẩu đứng ra cam kết với đối tác nước ngoài sẽ thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đã được hai bên thỏa thuận ngay cả khi người nhập khẩu không có khả năng thực hiện.

Ngoài ra còn có các hình thức khác như ký hậu vận đơn, tài trợ nhập khẩu trọn gói… các hình thức phát sinh thêm là do ngân hàng điều chỉnh, thay đổi để có thể phù hợp với nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng trong tài trợ nhập khẩu.

Ba là, hoạt động tài trợ nhập khẩu nói riêng và hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu nói chung có vai trò rất quan trọng trong sự phát triển kinh tế. Tuy nhiên, đây là hoạt động hết sức phức tạp vì chịu sự tác động của nhiều nhân tố bao gồm nhóm nhân tố khách quan (môi trường pháp lý, sự khác biệt về tiền tệ, luật pháp, tập quán giữa các quốc gia…) và nhóm nhân tố chủ quan xuất phát từ nội lực ngân hàng (các chính sách về đối ngoại, huy động vốn, công nghệ, đội ngũ nhân viên…). Nắm bắt rõ các nhân tố này, ngân hàng sẽ có thể cải thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ nhập khẩu của mình cho các doanh nghiệp nhập khẩu. Khóa luận: Nâng cao hiệu quả nhập khẩu tại Vietinbank 

XEM THÊM NỘI DUNG TIẾP THEO TẠI ĐÂY 

===>>> Khóa luận: Tổng quan chung về ngân hàng Vietinbank