Khóa luận: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại VietinBank

Chia sẻ chuyên mục Đề tài Khóa luận: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại VietinBank hay nhất năm 2023 cho các bạn học viên ngành đang làm khóa luận tham khảo nhé. Với những bạn chuẩn bị làm bài khóa luận tốt nghiệp thì rất khó để có thể tìm hiểu được một đề tài hay, đặc biệt là các bạn học viên đang chuẩn bị bước vào thời gian lựa chọn đề tài làm khóa luận thì với đề tài Khóa luận: Thực trạng và giải pháp xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Sông Nhuệ dưới đây chắc hẳn sẽ cho các bạn cái nhìn tổng quát hơn về đề tài này.

3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ – Hà Nội năm 2014

Năm 2014 là năm mà lĩnh vực hoạt động Ngân hàng và Tài chính bước vào hội nhập Quốc tế sâu hơn với nhiều Ngân hàng cổ phần mà các Tập đoàn kinh tế mạnh là những cổ đông chiến lược với hàng chục Ngân hàng con 100% vốn nước ngoài vv…môi trường kinh doanh tuy vẫn có những thuận lợi nhưng cạnh tranh sẽ gay gắt và quyết liệt hơn nhiều so với năm 2013. Khóa luận: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại VietinBank

Căn cứ vào các mục tiêu nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, được cụ thể hóa tại buổi họp triển khai nhiệm vụ đầu năm 2014 giữa Ban Giám Đốc và các đồng chí trưởng phòng, Chi nhánh NHCT khu vực Sông Nhuệ quyết tâm phấn đấu thực hiện một số chỉ tiêu năm 2014 so với năm 2013 như sau:

• Tổng nguồn vốn huy động tăng 10%, đạt 1.700 tỷ đồng vào cuối năm 2014
• Tổng dư nợ tín dụng tăng 18%, đạt 2.100 tỷ đồng vào thời điểm 31/13/2014
• Thu dịch vụ tăng 20% đạt 6.400 triệu đồng
• Trích dự phòng rủi ro dưới 35 tỷ đồng
• Lợi nhuận đã trích dự phòng rủi ro: 65 tỷ đồng trở lên

CÓ THỂ BẠN QUAN TÂM ĐẾN DỊCH VỤ: 

===>>> Hỗ Trợ Viết Khóa Luận Tốt Nghiệp Tài Chính – Ngân Hàng

3.2 Một số giải pháp với công tác phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ – Hà Nội. Khóa luận: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại VietinBank

Các biện pháp mà Chi nhánh Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ đang thực hiện đã đem lại những kết quả nhất định nhưng việc không ngừng nâng cao hiệu quả phòng ngừa nợ xấu là công việc tạo điều kiện cho Chi nhánh Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ phát triển ổn định và bền vững. Một số nội dung mà Chi nhánh Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ nên thực hiện trong thời gian tới là:

3.2.1 Thành lập ban kiểm soát nội bộ và phòng quản lý rủi ro kiêm nhiệm xử lý nợ xấu

Hiện nay, chi nhánh Sông Nhuệ vẫn chưa có ban kiểm soát nội bộ và phòng xử lý nợ xấu chuyên biệt, công tác kiểm soát nội bộ, quản lý rủi ro và xử lý nợ xấu vẫn do Phó Giám đốc và phòng Khách hàng đảm nhiệm nên thường xuyên xảy ra tình trạng chồng chéo nhiệm vụ, công việc, tạo gánh nặng lên cán bộ nhân viên mà hiệu quả xử lý và thu hồi nợ xấu lại không cao.

Vì vậy, để giải quyết những vấn đề trên về lâu dài, tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh thuận lợi, Chi nhánh nên thành lập, xây dựng một ban kiểm soát nội bộ và Phòng quản lý rủi ro.

Ban kiểm soát nội bộ

• Cơ cấu tổ chức: từ 2 đến 3 cán bộ nhân viên
• Chức năng nhiệm vụ:
• Củng cố, kiện toàn hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ. Hệ thống kiểm tra nội bộ chuyên trách và các cán bộ kiểm tra hoạt động độc lập với các bộ phận nghiệp vụ và được độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị trong hoạt động kiểm tra kiểm toán.

Thường xuyên theo dõi, giám sát, đảm bảo thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ tín dụng của cán bộ phòng khách hàng từ đó ngăn chặn những nguy cơ, rủi ro ngay từ lúc chưa phát sinh. Khóa luận: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại VietinBank

Xây dựng hoàn chỉnh các quy chế, quy trình kiểm tra. Xây dựng chương trình kiểm tra định kỳ (kể cả hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phòng ngừa phòng ngừa mọi sai sót, mọi hành vi vi phạm pháp luật để bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh toàn hệ thống. Chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý các trường hợp sai phạm, đảm bảo mọi hoạt động của Ngân hàng đều được kiểm tra kiểm soát chặt chẽ.

Hệ thống kiểm tra phải chịu trách nhiệm trước giám đốc và việc kiểm tra giám sát bảo đảm thông suốt, an toàn và đúng pháp luật mọi hoạt động nghiệp vụ của Ngân hàng.

Xây dựng các hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả chung của Ngân hàng, xây dựng và phát triển hệ thống thu thập, quản lý và cung cấp thông tin quản lý rủi ro trên tất cả các mặt hoạt động phục vụ cho việc kiểm tra kiểm soát đạt hiệu quả cao hơn.

Chỉ đạo và thường xuyên kiểm tra việc thực hiện những chủ trương, chính sách của NHNN.

Phòng quản lý rủi ro

Cơ cấu tổ chức: từ 3 đến 5 cán bộ nhân viên

Chức năng nhiệm vụ:

Quản lý rủi ro: xây dựng và quản lý các công cụ, mô hình quản lý rủi ro và thực hiện phân tích rủi ro đối với các loại rủi ro tín dụng, thị trường (thanh khoản), quản lý các công cụ như hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, công cụ thẩm định tín dụng định tính, công cụ cảnh bảo sớm rủi ro, công cụ quản lý rủi ro thanh khoản.

Kiêm nhiệm chức năng xử lý nợ xấu: phối hợp với các cơ quan chức năng địa phương tìm hướng giải quyết, đôn đốc, giám sát và đẩy nhanh công tác thu hồi các khoản nợ xấu. Trên cơ sở đó cán bộ tín dụng kết hợp với phòng quản lý rủi ro sẽ đưa ra và chọn lọc những phương án tối ưu, khả thi nhất để tiến hành thu hồi nợ. Các phương án, biện pháp được cán bộ tín dụng đưa ra, sau đó phòng quản lý rủi ro cùng cán bộ tín dụng tiến hành chọn lọc, xem xét để tìm ra phương án tối ưu nhất để đôn đốc thu hồi nợ nhanh nhất.

Mặt khác, phòng quản lý rủi ro cũng cần phải thường xuyên báo cáo lên cấp trên để nhanh chóng nắm bắt được phương hướng xử lý nợ và các văn bản hướng dẫn tạo điều kiện cho quá trình xử lý nợ đúng quy định và ít tốn thời gian, chi phí.

Dự kiến hiệu quả mang lại

Với việc thành lập thêm 2 phòng ban chuyên trách như vậy, dự kiến trong năm 2014 chi nhánh sẽ đạt được những kết quả khả quan hơn, tỷ lệ các khoản nợ xấu phát sinh từ nguyên nhân chủ quan sẽ giới hạn dưới 1% tổng nợ xấu và tỷ lệ NPL sẽ hạn chế tối đa ở mức dưới 1,2%. Việc thành lập thêm 2 phòng ban trên sẽ dẫn đến phát sinh thêm chi phí hoạt động hàng năm nhưng sẽ hạn chế được tối đa rủi ro, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh cho Chi nhánh.

3.2.2 Thực hiện các chính sách khuyến khích với cán bộ nhân viên nói chung, với cán bộ tín dụng nói riêng Khóa luận: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại VietinBank

Có thể thấy yếu tố con người là yếu tố quyết định trong hoạt động của Ngân hàng. Từ những số liệu đã nêu trên, có thể thấy rằng một phần nợ xấu vẫn phát sinh từ nguyên nhân chủ quan từ phía cán bộ nhân viên, tuy tỷ lệ chỉ từ 4-7% nhưng gây ảnh hưởng lớn đến uy tín, hình ảnh của Ngân hàng. Vì vậy Chi nhánh nên có những biện pháp để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, phục vụ hoạt động kinh doanh:

• Lựa chọn các cán bộ có trình độ chuyên môn, có đạo đức tốt vào các vị trí phù hợp. Đảm bảo đúng người, đúng việc, đúng tiêu chuẩn nhằm khai thác tối đa tiềm năng, sử dụng triệt để năng lực, sở trường, thế mạnh của cán bộ.

Ban hành và cụ thể hoá các chính sách thu hút nhân tài, nhất là các chuyên gia đầu ngành, chuyên gia giỏi, những người có trình độ cao trong lĩnh vực chuyên môn, sản phẩm mới, công nghệ Ngân hàng. Đây là cơ sở tiền đề để tạo ra năng lực cạnh tranh mới cho Ngân hàng.

Bảo đảm tính thừa kế giữa các lớp cán bộ, trẻ hoá đội ngũ cán bộ, mạnh dạn sử dụng và bố trí cán bộ trẻ, có năng lực và phẩm chất thực sự vào các chức vụ quản lý.

Tập trung đào tạo nâng cao, đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ truyền thống, cập nhật kiến thức mới, đào tạo về sản phẩm mới, công nghệ ngân hàng hiện đại. Sử dụng tối đa các nguồn lực của ngân hàng trong phạm vi cho phép. Đồng thời khai thác triệt để các nguồn tài trợ bên ngoài cho công tác đào tạo, bồi dưỡng.

Trên cơ sở đó phân loại và thực hiện sắp xếp lại cán bộ. Dựa vào kết quả thu được, Ngân hàng đề ra chính sách tiền lương phù hợp với từng loại trình độ, từng loại công việc chuyên môn, độ phức tạp và trách nhiệm cho từng cán bộ từ đó phát huy hết sức sáng tạo, chủ động của mỗi cán bộ trong hệ thống.

Có thể thấy một trong những giải pháp quan trọng nhất để phòng ngừa nợ xấu chính là bản thân mỗi cán bộ tín dụng. Việc Ngân hàng giao mức tăng trưởng tín dụng cho từng cán bộ tín dụng là một chính sách rất dễ gây rủi ro. Để chạy theo mức tăng trưởng tín dụng được giao cán bộ tín dụng có thể làm trái các quy định. Vì vậy để phòng ngừa rủi ro Ngân hàng không nên giao tăng trưởng tín dụng mà cần nâng cao chất lượng tín dụng. Một cán bộ tín dụng tuy không đạt được mức tăng trưởng tín dụng nhưng các khoản cho vay của anh ta đều thu hồi đủ thì cũng cần có chính sách khuyến khích và phát huy. Khóa luận: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại VietinBank

Từ những giải pháp trên, kết hợp với việc thành lập Ban kiểm soát nội bộ đã nêu ở trên, dự kiến trong năm tới các khoản nợ xấu phát sinh từ nguyên nhân chủ quan sẽ được kiểm soát ở mức dưới 1% tổng nợ xấu. Bên cạnh đó, việc đào tạo nguồn nhân lực sẽ đem lại hiệu quả rất lớn về lâu dài cho Chi nhánh trong tương lai.

3.2.3 Tăng cường đôn đốc xử lý, thu hồi đối với từng khoản nợ xấu.

Xử lý các khoản nợ xấu còn khả năng thu hồi

Ngân hàng cần tiến hành các biện pháp đôn đốc thu hồi thích hợp với từng khoản nợ xấu nhằm đạt hiệu quả thu hồi cao nhất, trong thời gian ngắn nhất. Đây được xem là biện pháp ít tốn kém nhất nhưng hiệu quả mang lại không phải là nhỏ. Cụ thể :

• Đối với Nợ quá hạn < 12 tháng: Ngoài việc gửi gửi văn bản thông báo nợ quá hạn, kết hợp với việc tăng cường kiểm tra kết quả quá trình sử dụng vốn, thực hiện tài chính, tài sản đảm bảo… cán bộ tín dụng có thể tiến hành tư vấn cho khách hàng về các đối tác có quan hệ kinh tế để tránh xảy ra những vụ lừa đảo, hoặc các hợp đồng vô hiệu dẫn đến rủi ro cho khách hàng (cũng như Ngân hàng).

Đối với các khoản Nợ quá hạn > 12 tháng, nguy cơ rủi ro cao thì công tác đôn đốc cần được thực hiện liên tục và chặt chẽ hơn:

Tiến hành thương lượng với khách hàng về các biện pháp xử lý nợ. Cần ưu tiên các khách hàng có tư cách đạo đức tốt, có thiện chí trả nợ và có khả năng trả nợ. Các biện pháp thương lượng với khách hàng phải gắn với cơ chế, chính sách…

Tranh thủ sự giúp đỡ của các cơ quan, chính quyền địa phương… để nâng cao kết quả thực hiện. Khóa luận: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại VietinBank

Có các hình thức thu nợ thích hợp: Một phần hoặc toàn phần, thu gốc trước lãi sau… tạo điều kiện cho khách hàng có điều kiện hoàn trả đủ gốc và lãi.

Tiếp tục khai thác xử lý các khoản nợ có tài sản bảo đảm.

Trước hết, phải rà soát lại toàn bộ hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay của các khoản nợ xấu. Tiến hành bổ sung hoàn chỉnh kịp thời những bộ hồ sơ thiếu còn thiếu tính hợp lệ, hợp pháp và đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý. Vấn đề phức tạp nhất là xử lý tài sản là nhà, đất vì đã có nhiều thay đổi trong các quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng…Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khi khách hàng đã xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định mới để làm cơ sở cho việc xử lý tránh xảy ra việc lợi dụng, lừa đảo.

Tổ chức đánh giá lại hiện trạng, giá trị của các tài sản đảm bảo và tiến hành phân loại các tài sản đó, từ đó để đề ra biện pháp xử lý thích hợp như :

Ngân hàng có thể để cho khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ dưới sự giám sát của Ngân hàng. Biện pháp này được áp dụng khi khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hoá thủ tục, giải quyết nhanh, giảm thấp chi phí nhưng giá bán cao…làm giảm bớt thiệt hại cho cả khách hàng và Ngân hàng.

Đối với nợ xấu là tài sản thế chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản toà án giao cho Ngân hàng thì các tổ chức tín dụng phải chủ động xử lý theo các hình thức:

Tự bán công khai trên thị trường và bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản đối với những tài sản đủ điều kiện.

Bán cho công ty mua bán nợ của Bộ tài chính (khi được thành lập) Trường hợp bán tài sản giá trị thấp hơn giá trị nợ tồn đọng thì phần chênh lệch được xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ.

Đối với những tài sản bảo đảm nợ vay thuộc những vụ án đã được toà án phán quyết nhưng chưa giao cho Ngân hàng thì tập hợp trình Ban chỉ đạo cơ cấu lại đề nghị Chính phủ yêu cầu cơ quan thi hành án nhanh chóng giao cho Chi nhánh Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ để tiến hành xử lý thu nợ.

Đối với những tài sản chưa đầy đủ pháp lý và hiện không có tranh chấp thì Chi nhánh Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ tập hợp báo cáo trình Ban chỉ đạo cơ cấu lại tài chính đề nghị Chính phủ yêu cầu các cơ quan chức năng có thẩm quyền hoàn thiện thủ tục pháp lý để nhanh chóng thanh lý tài sản thu hồi nợ.

Đối với những tài sản chưa bán được thì Chi nhánh Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ cần tiếp tục cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh góp vốn, liên doanh bằng tài sản thu hồi nợ. Chi nhánh Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ cần phải có nguồn vốn tương ứng nếu để tài sản đó lại Ngân hàng để sử dụng.

Dự kiến hiệu quả mang lại

Kết hợp những biện pháp xử lý, thu hồi và khai thác các khoản nợ xấu với việc thành lập phòng quản lý rủi ro kiêm nhiệm công tác xử lý nợ xấu, dự kiến trong năm 2014 Chi nhánh sẽ thu hồi 90% số nợ xấu còn tồn đọng trong và trước năm 2013.

3.3 Một số kiến nghị Khóa luận: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại VietinBank

3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

Ngân hàng cần thúc đẩy việc mua bán nợ. Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Ngân hàng có thể xem xét bán các khoản nợ xấu cho các công ty mua bán nợ, các ngân hàng hoặc các chủ thể kinh tế khác… việc mua bán nợ xấu sẽ giúp Ngân hàng tập trung cho công việc kinh doanh mới của mình, thực hiện các biện pháp phòng ngừa nợ xấu hiệu quả mà không chịu ảnh hưởng từ việc giải quyết nợ tồn đọng với khách hàng. Hơn nữa, các chủ thể tiến hành mua bán nợ trên thị trường hoạt động chuyên nghiệp và tận dụng được lợi thế về thông tin, quy mô, quyền hạn… và đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng như Ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu sẽ hiệu quả hơn.

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước. Khóa luận: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại VietinBank

NHNN đã rất quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu của các Ngân hàng bằng việc ra các văn bản hướng dẫn thực hiện xử lý nợ xấu. Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thực hiện tốt hơn công việc xử lý nợ của mình NHNN cần:

Tăng cường công tác thanh tra hoạt động tín dụng của các NHTM, từ đó phát hiện các sai sót, xu hướng lệch lạc…để chỉ đạo và phòng ngừa, chỉnh sửa và khắc phục một cách triệt để. Quá trình thanh tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng các điều kiện tín dụng dẫn tới nguy cơ rủi ro trong hoạt động tín dụng của không chỉ một Ngân hàng mà cả hệ thống.

NHNN cũng cần ban hành thông tư về việc xử lý những tổn thất khi các NHTM mua bán nợ, tạo điều kiện cho các Ngân hàng yên tâm thực hiện việc xử lý nợ của mình.

KẾT LUẬN

Nợ xấu tại các NHTM trong những năm qua luôn là vấn đề thường trực cần giải quyết của không chỉ của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Sông Nhuệ mà còn của hệ thống các NHTM nói chung. Chính vì vậy, việc xử lý nợ xấu cần nhiều hơn những biện pháp mang tính đồng bộ, quyết liệt và nhắm vào gốc rễ của vấn đề nợ xấu. Có như vậy, sức cạnh tranh của Chi nhánh mới được nâng cao, đảm bảo hoạt động kinh doanh ổn định, phát triển.

Nội dung của khóa luận đã giải quyết được những vấn đề sau:

Thứ nhất, hệ thống hóa và làm rõ những vấn đề lý luận về NHTM và nợ xấu, đồng thời trình bày kinh nghiệm xử lý nợ xấu của một số quốc gia trên thế giới nhắm rút ra bài học kinh nghiệm cho Việt Nam.

Thứ hai, phân tích thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Sông Nhuệ, đồng thời chỉ ra những nguyên nhân cũng như ảnh hưởng của nợ xấu làm tiền đề cho việc đưa ra những biện pháp xử lý nợ xấu.

Thứ ba, đưa ra những biện pháp nhằm xử lý, ngăn ngừa và hạn chế nợ xấu dựa trên cơ sở những phân tích về thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Sông Nhuệ.

Nghiên cứu vấn đề nợ xấu là công việc khó khăn đòi hỏi kiến thức chuyên sâu, khả năng tổng hợp cũng như thời gian nghiên cứu lâu dài. Tuy đã hết sức cố gắng song bài khóa luận không thể tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được những đóng ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo để có thể rút ra những kinh nghiệm trong những lần nghiên cứu sau. Khóa luận: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại VietinBank

XEM THÊM NỘI DUNG TIẾP THEO TẠI ĐÂY   

===>>> Khóa luận: Xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP VietinBank